เงื่อนไขการลงทุนในกองทุน Thai ESG
ลงทุนให้ถูกต้องตามสิทธิ ได้รับประโยชน์ทางภาษีอย่างครบถ้วน
เงื่อนไขการลงทุนในกองทุน Thai ESG
| |
---|
ระยะเวลาลงทุน | ถือครองหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ
|
ความต่อเนื่องในการลงทุน | ไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี ลงทุนปีไหนก็ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ในปีนั้น (ระยะเวลาที่ใช้ลดหย่อน วันที่ 23/11/2566 - 31/12/2575)*
|
จำนวนเงินลงทุนขั้นต่ำต่อปี | ไม่กำหนด
|
จำนวนเงินลงทุนขั้นสูงสุดต่อปี | ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปี และต้องไม่เกิน 100,000 บาท*
|
กรณีผิดเงื่อนไขการลงทุน | กรณีผิดเงื่อนไขการลงทุน หรือการขายคืนหน่วยลงทุนก่อนครบ 8 ปี* (นับตั้งแต่วันซื้อหน่วยลงทุน)
|
ข้อปฏิบัติหากผิดเงื่อนไขการลงทุน | - ต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้นทั้งหมดทันที พร้อมจ่ายเงินเพิ่มให้รัฐ 1.50% ต่อเดือน โดยคิดย้อนหลังตั้งแต่ เดือน เม.ย.ของปีที่เคยยื่นขอลดหย่อนภาษีไว้ จนถึงวันที่ยื่นคืนภาษี
- กำไรที่ได้จากการขายคืนถือเป็นรายได้ในปีที่ขายคืน ซึ่งต้องนำไปรวมคำนวณภาษีด้วย โดย บลจ.กสิกรไทย จะหักภาษี ณ ที่จ่ายตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
- หากขายคืนหน่วยลงทุนที่ถือครองต่ำกว่า 1 ปี จะเสีย exit fee 1.50% ของมูลค่าซื้อขาย
|
คู่มือการลงทุน Thai ESG
| *หมายเหตุ สิทธิประโยชน์ทางภาษีของกองทุน ThaiESG เฉพาะหน่วยลงทุนที่ซื้อตั้งแต่ วันที่ 01/01/2567 ถึงวันที่ 31/12/2569 ตามมติ ครม. เมื่อวันที่ 30/07/2567 และกรมสรรพากรอยู่ระหว่างเสนอร่างกฏกระทรวง ดังนี้ 1.จำนวนเงินลงทุนขั้นสูงสุดต่อปี สามารถหักลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินพึงประเมินที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 300,000 บาท 2. กรณีผิดเงื่อนไขการลงทุน กรณีผิดเงื่อนไขการลงทุน หรือการขายคืนหน่วยลงทุนก่อนครบ 5 ปี (นับตั้งแต่วันซื้อหน่วยลงทุน)
|
หมายเหตุ
*เงินสะสมที่ส่งเข้าในอัตราไม่เกินร้อยละ 15 ของค่าจ้าง สามารถนำมาหักลดหย่อนในการคำนวณเงินได้เพื่อเสียภาษีตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกินปีละ 10,000 บาท ส่วนที่เกิน 10,000 บาท แต่ไม่เกินปีละ 490,000 บาท จะได้รับการยกเว้นไม่ต้องนำไปรวมคำนวณเงินได้เพื่อเสียภาษี