เงื่อนไขการลงทุนในกองทุน RMF
ลงทุนให้ถูกต้องตามสิทธิ ได้รับประโยชน์ทางภาษีอย่างครบถ้วน
| เงื่อนไขการลงทุนในกองทุน RMF | |
|---|
|
ระยะเวลาลงทุน | ไม่ขายคืนหน่วยลงทุนจนกว่าจะมีอายุ 55 ปีบริบูรณ์ และก่อนครบ 5 ปี |
|
ความต่อเนื่องในการลงทุน | ต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี (เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี ติดต่อกัน) และลงทุนต่อเนื่องไม่น้อยกว่า 5 ปีเต็ม ลงทุนปีไหน ก็ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ปีนั้น |
|
จำนวนเงินลงทุนขั้นต่ำต่อปี | ไม่มีขั้นต่ำ แต่เมื่อเริ่มซื้อแล้วต้องซื้อต่อเนื่องอย่างน้อยปีเว้นปี
|
|
จำนวนเงินลงทุนขั้นสูงสุดต่อปี | ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปี และไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอื่นๆได้แก่ กองทุน SSF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ, ประกันชีวิตแบบบำนาญ,กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน หรือ กองทุนการออมแห่งชาติ |
|
กรณีผิดเงื่อนไขการลงทุน | - จำนวนเงินลงทุนไม่เป็นไปตามเกณฑ์ที่กำหนด
- ขายคืนหน่วยลงทุนก่อนที่ผู้ลงทุนจะอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์
- ลงทุนไม่ครบ 5 ปีเต็ม
หากเป็นไปตามข้อใดข้อหนึ่งก็ถือว่าผิดเงื่อนไขการลงทุน ยกเว้นทุพพลภาพ หรือเสียชีวิต
|
|
ข้อปฏิบัติหากผิดเงื่อนไขการลงทุน | - ผิดเงื่อนไขและลงทุนไม่ถึง 5 ปี
- ต้องคืนเงินภาษีทั้งหมดทุกปี ที่ได้รับยกเว้นมา*
- กำไรที่ได้จากการขายคืนที่ผิดเงื่อนไข ถือเป็นรายได้ในปีที่ขายคืนซึ่งต้องนำไปรวมคำนวณภาษีด้วย โดยบลจ.กสิกรไทย จะหักภาษีตามบัญชีอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
- ผิดเงื่อนไขและลงทุน 5 ปีขึ้นไป
- ต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้น 5 ปีย้อนหลัง*
- กำไรที่ได้จากการขายคืน ไม่ต้องนำไปคำนวณเพื่อเสียภาษี
* หากผู้ลงทุนคืนภาษีล่าช้า ต้องจ่ายให้รัฐ 1.5% ต่อเดือน โดยคิดตั้งแต่เดือน เม.ย. ของปีที่ถัดจากปีที่ขายผิดเงื่อนไขการลงทุนนั้น
|
|
คู่มือการลงทุน RMF | |